潍柴动力分拆上市，潍柴雷沃创业板IPO拟募50亿元

导读：2023年3月23日，潍柴雷沃智慧农业科技股份有限公司（下称“潍柴雷沃”）创业板IPO获深交所受理，本次拟募资50亿元。

2023年3月23日，潍柴雷沃智慧农业科技股份有限公司（下称“潍柴雷沃”）创业板IPO获深交所受理，本次拟募资50亿元。

图片来源：深交所官网

报告期内，公司主营业务包括农业装备业务、工程机械业务和三轮车辆业务，其中工程机械业务和三轮车辆业务已在报告期内剥离。目前公司主要从事农业装备的研发、生产和销售，并致力于为客户提供智慧农业耕、种、管、收、烘储全程机械化及系统服务方案。

财务数据如下：

图片来源：公司招股书

发行人本次发行上市构成发行人控股股东潍柴动力分拆上市的行为。潍柴动力具备《分拆规则》规定的分拆上市条件。

截至本招股说明书签署日，潍柴动力直接持有公司70,003.95万股份，占比61.098%，为公司控股股东。

发行人为境内企业且不存在表决权差异安排，选择的上市标准为《创业板上市规则》第二章2.1.2中规定的第（一）项：最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5,000万元。

根据安永华明对发行人报告期内的财务报告出具的无保留意见审计报告（安永华明（2023）审字第60883730_B01号），2020年、2021年发行人经审计的归属于母公司股东的净利润分别为8,143.06万元、123,130.80万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为3,025.50万元、49,153.96万元，发行人最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元。因此，发行人财务指标符合《创业板上市规则》规定的标准。

本次募资拟用于大中马力高端拖拉机智能化工厂建设项目、智慧农业（iFarming）开发项目、大喂入量收获机械智能化工厂升级改造项目、高端农机创新中心能力升级项目、自主可控信息化升级项目、高端农机具核心零部件制造项目、补充流动资金。

未来5-10年，公司将聚焦智能农机和智慧农业主营业务，持续加大科技创新投入，开放整合资源，打破国内高端农业装备领域核心技术长期被国外垄断的局面，进一步推进业务战略转型，巩固国内市场领先地位，加速海外战略布局，成为世界一流的农机装备企业，打造全球智慧农业科技产业领先品牌。公司智能农机业务将依托其科技创新研发体系，以客户需求为导向，完善高端战略产品开发布局，建立核心技术优势，为客户提供智能化农业生产全程机械化解决方案；智慧农业业务将以农机装备智能互联为核心能力，打通农业生产全流程数字化管理与精准作业，构建智慧农业产品系统服务方案。