健尔康IPO，直接股东层面存在供应商相关人员入股情形遭问询

导读：12月1日，健尔康医疗科技股份有限公司（简称“健尔康”）更新问询回复。

李礼

12月1日，健尔康医疗科技股份有限公司（简称“健尔康”）更新问询回复。

健尔康是一家主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品研发、生产和销售的高新技术企业，公司产品根据使用用途分为手术耗材类、伤口护理类、消毒清洁类、防护类、高分子及辅助类和非织造布类六大系列。

根据申报材料，公司直接股东层面存在供应商相关人员入股情形。

2020年7月，蔡海福通过增资入股发行人，其报告期内曾担任发行人供应商常州嘉之源商贸有限公司监事，蔡海福本次入股价格不存在明显异常；后该股份由

其子蔡昌继承，蔡昌为嘉之源执行董事；公司上市顾问杨荣平直接持有公司0.50%的股权且通过公司股东亨盈投资间接入股。杨荣平原参照股权激励价格入股，后因未满足承诺服务期，按照外部投资者增资价格补足差价。

监管层要求健尔康说明：蔡海福通过增资入股发行人的具体背景、资金来源及支付方式，入股价格的公允性；常州嘉之源商贸有限公司的主营业务、主要股东，与公司合作的基本情况，包括合作起始时间、报告期内采购内容和采购金额及变化情况，相关采购行为是否独立于相关人员的入股行为，是否存在不当利益输送；公司直接和间接股东层面有无其他供应商、客户及其关联人员入股或通过代持入股的情形；杨荣平的任职经历，在公司担任的职务和具体工作内容，未满足服务期即离职的原因，与公司约定承诺服务期的具体情况，其入股发行人的具体背景、入股价格、补足差价时的参考价格、历次支付方式和资金来源，是否存在不当利益输送，是否存在纠纷或潜在纠纷。

健尔康称，蔡海福与陈国平系多年好友，蔡海福自陈国平处得知发行人上市计划后，有意对发行人进行投资。2020 年 7 月，蔡海福作为外部投资者向公司投资 800.00万元，入股价格为 21.63 元/注册资本，取得公司 1.00%的股权。蔡海福入股发行人的资金来源为其多年投资、经营所积累的自有资金，蔡海福的出资以货币方式支付。

蔡海福本次入股的定价与本次增资入股的其他外部投资者相同，均系参考同行业公司状况并按市盈率法协商确定，即按照公司整体投后估值 8.00 亿元进行计算，价格为 21.63 元/注册资本。

另外，中介机构核查意见称，公司及其实际控制人与公司全体股东、全体员工之间均不存在任何正在履行或尚未履行的对赌协议、对赌条款或类似安排；公司及其实际控制人与公司股东签署的对赌协议、公司及其实际控制人与受激励员工签署的员工回购条款已经全部、不可撤销地终止，并自始无效；

2、公司本次股权转让定价依据合理且价格公允，本次股权转让公司实际控制人陈国平支付对价资金来源为其自有资金；

3、本次股权转让系各方真实意思表示，交易各方不存在代持、委托持股或其他利益安排，亦不存在任何争议、纠纷或潜在争议、纠纷，本次股权转让完成后，公司直接或间接股东均与荀建华、杨荣平不存在任何关联关系，公司股东均符合股东适格性要求。